DBGS申请条件详解：香港金管局数字债券资助

香港金融管理局在11月28日发布公告，宣布正式推出“数字债券资助计划(DBGS)”，旨在推动数字证券市场的发展，鼓励资本市场更加广泛地使用代币化技术。这个计划已经于同日开始接受申请，初期设定为三年期限。符合DBGS资格要求的数字债券发行，每笔最高可获得250万港元的资助。

香港数字债券资助计划的详细信息

1.资助金额

根据金管局的说明，数字债券资助计划的资助金额分为两级：符合基本要求的发行人可获得125万港元的半额资助；如果同时满足基本要求和附加要求，则可获得250万港元的全额资助。每个发行人及其关联方在DBGS下最多可获得两次资助。

2.基本要求

要符合DBGS的资助资格，所发行的数字债券必须满足以下条件：在香港发行，且至少有一半或以上的主承销商是受认可的。此外，还必须满足以下任一条件：发行团队在香港设有实体；或者数字债券发行在中央货币市场单字(CMU)运营的分布式账本技术(DLT)平台上进行。

3.附加要求

为了获得全额资助，除满足基本要求外，还需满足以下附加条件：数字债券需在由非发行人关联方提供的DLT平台上发行；发行规模至少为10亿港元(可以分批次合并计算)；在发行时，发行给五个或更多非发行人或数字债券发行平台提供方的关联方的投资者；必须在香港联合交易所(SEHK)、证券及期货事务监察委员会(SFC)或授牌的虚拟资产交易平台(VATPs)中至少一个上市。

4.符合资格的开支可获得补偿

金管局还表示，在符合资格的发行过程中产生的以下费用，若符合资助要求，可获得补偿：向DLT平台提供方支付的费用(不包括发行人关联方的支付)；向香港本地承销商支付的费用(不包括发行人关联方的承销商)；向香港本地法律顾问支付的费用；向香港本地审计师、会计师和评级机构支付的费用；向SEHK、SFC和VATPs支付的上市费用；向CMU支付的住宿和结算费用。

如果所发行的数字债券同时为绿色债券、社会债券、可持续发展债券、可持续发展挂钩债券或过渡债券，且符合相关资助计划的资格要求，还可享受额外资助：合资格的普通债券发行费用可以通过DBGS或GSF资助计划的TrackI项目补偿，最高可达250万港元，但不能同时申请；外部可持续性审查费用可以通过GSF资助计划的TrackII项目补偿，最高可获得80万港元，适用于所有发行前和发行后的外部审查费用总和。